Früher haben Eheleute mit dem Testament auf Gegenseitigkeit (Berliner Testament) Vorsorge getroffen, damit der überlebende Ehepartner abgesichert ist. Erbschaftssteuer spielte nur bei wirklich reichen Familien eine Rolle. Durch die Gesetzesreformen und geringere Anzahl der Nachkommen bittet der Staat heute schneller zur Kasse.
Testament
Tipp 8
Überprüfen Sie, ob die gesetzliche Erbfolge bzw. das Testament mit dem wirklichen Willen tatsächlich übereinstimmen.
Stichworte: Patchwork-Familien, ungeliebte Kinder, Schwiegerkinder und Kinderlose. Bei Patchwork-Familien werden Pflichtteilsansprüche oft eingeklagt.
Tipp 9
Wird Erbschaftssteuer fällig?
Besonders wichtig bei folgenden Personengruppen:
- Kinderlosen
- 1 Kind
- Alleinstehende
Das Einfamilienhaus bleibt bei der Berechnung der Erbschaftssteuer dann unberücksichtigt, wenn der Ehepartner oder ein Kind mindestens 10 Jahre lang diese Immobilie als Hauptwohnsitz nutzt.
Tipp 10
Erledigen Sie Tipp 1 bis 9 für sich. Man kann diese Vorkehrungen nur selbst treffen bzw. muss dabei mitwirken. Völlig entspannt kann man erst sein, wenn jede Person der Familie diese Maßnahmen der persönlichen Vorsorge getroffen hat. Denn Kinder haften im Pflegefall für die Eltern, ein Berufsbetreuer kann bestimmt werden, wenn keine Vollmacht vorliegt, usw.
Sprechen Sie in Ihrer Familie über diese wichtigen Dinge und geben Sie diese Informationen weiter.